柞水县2020年财政决算（草案）的报告

一、全县公共财政预算收支决算情况

2020年全县财政总收入完成39936万元，占预算38200万元的104.54%，同比增长1.05%。其中：地方财政收入15969万元，完成调整预算15500万元的103.02%，同比下降0.43%。

地方财政收入中，税收收入12142万元，占年度预算的103.34%，同比增长12.75%。其中：增值税5939万元，同比下降5.14%；企业所得税426万元，同比增长26.04%；个人所得税228万元，同比增长9.09%；资源税、城市维护建设税、耕地占用税等其他税收5549万元，同比增长40.09%。非税收入3827万元，占地方收入的23.96%，同比下降27.35%，非税占比较上年下降8.89个百分点。

2020年县人大批准的全县财政一般预算支出调整预算数为22.51亿元，实际安排支出22.04亿元，完成调整预算的97.91%，较上年下降5.03%。其中：民生支出18.95亿元，占财政支出的86%，较上年下降3.9%。

全县主要支出项目完成情况为：一般公共服务支出23213万元，同比增长20.39%；公共安全支出5637万元，同比下降2.69%；教育支出31731万元，同比下降1.85%；科学技术支出499万元，同比增长53.54%；社会保障和就业支出30006万元，同比下降10.98%；卫生健康支出15349万元，同比下降28.54%；农林水支出66211万元，同比下降3.02%。据决算汇总统计，2020年县本级公共财政拨款安排“三公”经费支出638万元（公务用车购置及运行费487万元、公务接待费151万元），同比增长5.8%，主要用于更换到期报废的公务用车3辆和执勤执法车5辆。

2020年全县财政收支平衡情况为：全县总收入为249459万元，其中地方财政收入15969万元，上级对我县的各项补助收入211826万元，债务（转贷）收入19724万元，上年结余1842万元，调入预算稳定调节基金98万元。全县财政总支出246179万元，其中一般预算支出220381万元，上解上级支出2750万元，债务还本23048万元。财政收支相抵后，年终结余3280万元，结转下年支出3280万元，实现了财政收支平衡。

二、政府性基金收支决算情况

2020年政府性基金收入决算为25036万元，其中地方政府性基金收入12527万元、上级补助收入522万元、政府债券收入1719万元，抗疫特别国债转移支付收入8226万元，上年结余2042万元。政府性基金支出决算21448万元，年终结余3588万元，收支实现平衡。

三、国有资本经营预算收支决算情况

2020年国有资本经营收入80万元，完成预算的100%；国有资本经营支出80万元，当年预算收支平衡。

四、社会保险基金预算收支决算情况

2020年社会保险基金收入36405万元，完成预算的99.93%；社会保障基金支出36405万元，当年预算收支平衡。

五、转移支付资金安排使用情况

2020年上级财政下达我县转移支付资金211826万元（较上年增加18900万元），主要是：返还性收入-1095万元（上解），一般性转移支付收入162573万元，专项转移支付收入50348万元。一般性转移支付收入中，均衡性转移支付60500万元，重点生态功能区转移支付6284万元。在转移支付资金安排上，坚持财力向基层倾斜，共计下达镇办转移支付资金32470万元。

六、政府性债务情况

2020年省政府代发我县新增地方政府债券0.36亿元，年末全县政府性债务限额调整为25.8亿元，其中一般债务19.54亿元、专项债务6.26亿元。年末系统内实际政府负有偿还责任的债务余额为20.01亿元，其中一般债务为15.44亿元、专项债务4.57亿元。当年已偿还地方债券本金8910万元，全县债务风险在可控范围之内。

七、预算绩效评价工作开展情况

2020年，我县财政资金实施全面预算绩效管理，落实财政资金绩效责任，强化财政预算约束，加快建成财政资金全流程、全覆盖的预算绩效管理体系，不断提高财政资金管理水平。全年采取部门整体绩效评价与重点项目评价相结合的方式，对2个部门进行了整体支出绩效评价，51个重点项目绩效评价，其中35个扶贫项目进行绩效评价，共涉及财政资金43640万元。

过去的一年，我们虽然圆满的完成了各项预算收支任务，但在依然存在一些问题：一是财政增收基础不牢固。国家为稳定市场，减轻企业受疫情的影响，支持企业复工复产，加大了减税降费力度，同时秦岭生态保护政策进一步从严，对骨干税源矿山企业影响较大，企业生产经营受到影响，主体税种大幅下降，财政收入增收举步维艰。二是财政收支压力巨大。落实六稳六保工作任务、偿还到期债券本息及脱贫攻坚后续产业发展、县级重点项目建设等资金需求剧增，财政收支矛盾突出。三是预算绩效推动缓慢。部分项目前期准备不足，绩效目标难以实施，项目进度缓慢，形成资金沉淀，影响预算执行进度，资金效益发挥不充分。四是政府债务有风险隐患。虽然我县债务总量可控，但是到期债券还本付息和隐性债务化解的问题还十分突出，可偿债财力有限，风险隐患依然存在。

针对这些问题，我们将深入企业和基层进行实地调研，充分研判分析，制定应对措施，不断提高市场经济活力，激发县域经济发展的动能，实现企业盈利、财政增收。同时，进一步加强预算管理和资金监管，管好用好中央直达资金和乡村振兴财政衔接资金，做到惠企利民政策直接惠及市场主体，全面完成今年的预算收支任务，为县域经济高质量发展奠定坚实基础。

柞水县2020年决算报告附表.docx