柞水县农村财务管理局2019年部门决算

1

柞水县农村财务管理局本级（机关）

（2019年度）

填报单位：柞水县农村财务管理局                                  自评得分：93

（一）简要概述部门职能与职责。

承担贯彻落实农村综合改革政策及监督检查工作、村级公益事业建设有关工作、乡镇财政管理和村级财务管理等工作职能。

（二）简要概述部门支出情况，按活动内容分类。

本年总支出30.69万元。其中（1）基本支出30.69万元，为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中人员经费23.95万元，公用经费6.74万元；（2）项目支出0万元。

（三）简要概述当年县委县政府下达的重点工作。

扶贫包村工作。

一级指标

二级指标

三级指标

分值

指标说明

评分标准

指标值计算公工和数据获取方式

年初
  目标值

实际
  完成值

得分

未完成原因分析与改进措施

绩效指标分析与建议

投入

预算执行（25分）

预算完成率（10分）

10

预算完成率＝（预算完成数/预算数）×100%，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。
  预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。
  预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。

预算完成率＝100%的，得10分。
  预算完成率≥95%的，得9分。
  预算完成率在90%（含）和95%之间，得8分。
  预算完成率在85%（含）和90%之间，得7分。
  预算完成率在80%（含）和85%之间，得6分。
  预算完成率在70%（含）和80%之间，得4分。
  预算完成率〈70%”的，得0分。

预算完成率＝（预算完成数/预算数）×100%

100%

96%

9

严格执行预算，年末结余6万元

预算调整率（5分）

5

预算调整数＝（预算调整数/预算数）×100%，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。
  预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。
  预算包括一般公共预算与政府性基金预算。

预算调整率绝对值≤5%，得5分。
  预算调整绝对值〉5%的，每增加0.1个百分点扣0.1分，扣完为止。

预算调整数＝（预算调整数/预算数）×100%

≤5%

4.9%

5

预算编制合理

投入

预算执行（25分）

支出进度率（5分）

5

支出进度率＝（实际支出/支出预算）×100%，用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性和均衡性程度。
  半年支出进度＝部门上半年实际支出/（上年结余结转+本年部门预算安排+上半年执行中追加追减）*100%。
  前三季度支出进度＝部门前三季度实际支出/（上年结余结转+本年部门预算安排+前三季度执行中追加追减）*100%。

半年进度，进度率≥45%，得2分；进度率在40%（含）和45%之间，得1分；进度率〈40%，得0分。
  前三季度进度：进度率≥75%，得3分；进度率在60%（含）和75%之间，得2分；进度率〈60%，得0分。

半年支出进度＝部门上半年实际支出/（上年结余结转+本年部门预算安排+上半年执行中追加追减）*100%。
  前三季度支出进度＝部门前三季度实际支出/（上年结余结转+本年部门预算安排+前三季度执行中追加追减）*100%

半年进度率≥45%，前三季度进度率≥75%

半年进度率≥45%，前三季度进度率≥75%

5

预算执行的及时性和均衡性程度较高。

预算编制准确率（5分）

5

部门预算中除财政拨款外的其他收入预算与决算差异率。
  预算编制准确率＝其他收入决算数/其他收入预算数×100%-100%。

预算编制准确率≤20%，得5分。
  预算编制准确率在20%和40%（含）之间，得3分。
  预算编制准确率＞40%，得0分。

预算编制准确率＝其他收入决算数/其他收入预算数×100%-100%。

预算编制准确率≤20%

预算编制准确率≤20%

5

预算编制准确率高

过程

预算管理（15分）

“三公经费”控制率（5分）

5

“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数×100%，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。

三公经费控制率≤100%，得5分，每增加0.1个百分点扣0.5分，扣完为止。

“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数×100%

三公经费控制率≤100%

三公经费控制率≤100%

5

厉行节约，严格管理控制三公经费

资产管理规范性（5分）

5

部门（单位）资产管理是否规范，用以反映和考核部门（单位）资产管理情况。
  1、新增资产配置按预算执行。
  2、资产有偿使用、处置按规定程序审批。
  3、资产收益及时、足额上缴财务。

全部符合5分，有1项不符扣2分，扣完为止。

根据本年度资产实际情况进行分析

资产管理严格执行按照资产管理办法进行管理

资产管理严格执行按照资产管理办法进行管理

5

部门资产管理规范，资产有偿使用、处置按规定程序审批。

预算管理（15分）

资金使用合规性（5分）

5

部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。
  1、符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；
  2、资金的拨付有完整的审批程序和手续；
  3、重大项目开支经过评估论证；
  4、符合部门预算批复的用途；
  5、不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

全部符合5分，有1项不符扣2分。

根据本年度资金实际情况进行分析

对资金使用情况严格执行国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定

对资金使用情况严格执行国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定

5

部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；重大开支经过党组会议决议；资金使用符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

效果

履职尽责（60分）

项目产出（40分）

40

1、若为定性指标，根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%（含）、80-50%（含）、50-10%来记分；
  2、若为定量指标，完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按完成比率计分，正向指标（即指标值为≥*）得分＝实际完成值/年初目标值*该指标分值，反向指标（即指标值为≤*）得分＝年初目标值/实际完成值*该指标分值。

2019年决算数据根据工作效果统计，同时与2019年初预算指标比较

定性、定量指标全部完成

定性、定量指标基本上全部完成

38

已基本完成年初目标，但还需加强对资金的绩效管理，对绩效目标的管理应进一步细化。

单位产出指标情况完成良好

项目效益（20分）

20

根据实际工作绩效与年初绩效予以核定

定性指标完成100%

定性指标完成100%

16

已基本完成年初目标，但还需加强对资金的绩效管理，对绩效目标的管理应进一步细化。

单位产出指标情况完成良好

备注：
  1、“项目产出”和“项目效果”直接细化成部门年初绩效目标中的指标，并根据重要程度赋权。
  2、“绩效指标分析”是指参考历史数据、行业标准及绩效目标实际完成情况等相关资料，从“是否与项目密切相关，指标值是否可获取，指标值设置是否合理”等角度，从产出和效果类指标中找出需要改进的指标，并逐项提出次年的编制意见和建议。