柞水县非税收入管理局2020年部门综合预算说明

一、部门主要职责及机构设置

1、贯彻执行政府非税收入管理相关法律、法规、政策；

2、依照法定程序拟定政府非税收入相关管理办法，编制全县政府非税收入年度计划；

3、负责全县政府非税收入票据管理；

4、负责县本级政府非税收入征管；

5、负责县级预算外“收支两条线”管理；

6、查处政府非税收入中的违法违纪案件；

7、会同有关部门制定临时性收费项目和标准；

8、承办县委、县政府和县财政局交办的其他事项。

二、2020年年度部门工作任务

1、认真贯彻和落实中央各项方针、政策和政府非税收入政策；

2、加大征管力度，全面完成县政府和财政局分配的年度收入任务；

3、加强收入项目和票据管理，杜绝收入跑冒滴漏；

4、以“为民、务实、清廉、高效”为主题，落实中央各项规定，提升机关管理水平。

三、部门预算单位构成

非税收入管理局：参照公务员管理事业单位。纳入本部门2020年部门预算编制范围的二级预算单位共有0个，包括：

四、部门人员情况说明

截止2019年底，本部门人员编制9人，其中事业编制9人；实有人员8人。单位管理的离退休人员3人。

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

2020年本部门预算收入104.04万元，其中一般公共预算拨款收入104.04万元，政府性基金预算拨款收入0万元，      2020年本部门预算收入较上年增加（减少）1.82万元：主要原因是人员增加，增加了公共费用。

2020年本部门预算支出104.04万元，其中一般公共预算拨款支出84.43万元，政府性基金预算拨款支出0万元，2020年本部门预算收入较上年增加（减少）1.78万元：主要原因是同上。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入104.04万元，其中一般公共预算拨款收入84.43万元、政府性基金拨款收入0万元、社会保障和就业收入9.06万元、卫生健康收入3.84万元，教育收入0.20万元，住房保障收入6.51万元，2020年本部门财政拨款收入较上年减少6.42万元，主要原因是减少了了商品服务支出；

2020年本部门财政拨款支出104.04万元，其中一般公共预算拨款支出84.43万元、政府性基金拨款支出0万元、社会保障和就业支出9.06万元、卫生健康支出3.84万元，教育支出0.20万元，住房保障支出6.51万元，2020年本部门财政拨款支出较上年减少6.42万元，主要原因是同上。（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门一般公共预算拨款支出84.43万元，较上年减少6.42万元，主要原因是商品服务支出减少。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2020年一般公共预算支出84.43万元，其中：

（1）事业运行（2010650）65.43万元，同比减少3.85万元，原因是人员增加。

      （2）其他财政事务支出(2010699)19.00万元,同比持平, 原因是国库业务费用没有增减。

（3）机关事业单位基本养老保险支出（2080505）9.06万元，同比增加0.01万元，原因人员增加。

    （4）事业单位医疗支出（2101102）3.84万元，同比增加1.52万元，原因是人员增加。

（5）培训支出（2050603）0.20万元，同比增加0.20万元，原因是2019年没有预算到单位。

（6）住房公积金支出（2210201）6.51万元，同比增加6.51万元，原因是2019年没有预算到单位。

3、支出按经济科目分类的明细情况

（1）2020年本部门一般公共预算支出85.04万元，其中：

工资福利支出（301）76.56万元，较上年增加1.04万元，原因是人员增加，加大了工资福利支出；

商品和服务支出（302）25.48万元，较上年增加8.78万元，原因是人员增加，加大业务费用支出；

 机关资本性支出（310）2.00万元，较上年增加2.00万元，原因是增加信息网络维护及软件更新支出；

（2）2020年本部门一般公共预算支出85.04万元，其中                     工资福利支出（501）76.56万元，较上年增加1.04万元，原因是国库人员增加，加大了工资福利支出；

机关商品和服务支出（502）25.48万元，较上年增加8.78万元，原因是人员增加，加大业务费用支出；

机关资本性支出（503）2.00万元，较上年增加2.00万元，原因是增加信息网络维护及软件更新支出；

4、2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。

本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

1、本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

2、上年结转政府性基金预算支出情况。

本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门一般公共预算“三公”经费预算支出0.70万元，同上年减少1.3万元。其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.30万元，同上年减少0.70万元；培训费经费0.20万元，同上年减少0.80万元，主要用于征管业务法律法规学习培训；公务用车运行维护费0万元，较上年减少0.00万元（100%），公务用车购置费0万元，主要原因是严格执行公务用车使用规定；

2020年，本部门2019年结转的“三公”经费支出0万元编入2020年部门综合预算执行，其中，因公出国（境）经费0万元、公务接待费0万元、公务用车运行费0万元、公务用车购置费0万元。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置”。2020年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

八、部门政府采购情况说明

本部门2020年无政府采购预算，并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款104.04万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出涉及的绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排65.43万元，较上年增加3.58万元，主要原因是人员增加，加大业务费用支出。         本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。

非税局2020预算公开报表.xlsx