柞水县财政局2020年部门综合预算说明

柞水县财政局2020年部门综合预算说明

一、部门主要职责及机构设置

（一）主要职责：

1.贯彻执行国家财政、税收法律、法规、政策，草拟全县财政、预算、地方税收、财务、会计、国有资产管理方面的地方性法规、规章、制度，并按规定报请批准后监督执行。负责拟定政府采购制度并监督管理。

2.贯彻执行国家关于财政发展规划、政策，拟定和执行本县财政政策、改革方案及其他有关政策；根据全县国民经济和社会发展战略，拟定财政发展战略和中长期发展规划；按照部门预算的原则，编制并组织执行本县公共预算，检查预算执行情况。制定全县财源建设规划并组织实施。

3.承担全县各项财政收支管理的责任。负责编制年度预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算。组织制定县级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预算。

4.负责本县各项地方税收和非税收入管理，负责地方税政管理；按规定管理行政事业性收费、政府性基金和其他非税收入；按照规定的权限，审核或上报市政府审批地方税收的减免工作；管理财政票据。

5.组织拟定全县国库管理制度，国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。

6.拟定全县农业综合开发的方针政策及项目资金财务管理制度；编制农业综合开发规划；管理和统筹安排省、市、县农业综合开发资金；检查农业综合开发项目及资金的执行情况。

7.按规定管理全县行政事业单位国有资产。组织实施资产清查登记、调拨、处置和监督检查工作。

8.负责办理和监督县财政的经济发展支出、中央、省、市政府性投资的财政拨款，参与拟定建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，组织实施投资项目评审工作；负责全县农业综合开发管理工作。

9.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，拟定全县国有资本经营预算制度和办法，拟定并执行政府与企业的分配制度和办法，收取县本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，负责国有资本金的统计分析，按规定管理资产评估工作。按规定管理政策性金融业务，参与财政金融业改革和发展研究工作。

10.会同有关部门拟定全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制本县社会保障预决算草案，管理财政社会保障、就业及医疗卫生支出。

11.负责管理本县行政经费、公检法司经费及其财务管理工作；负责监督管理各级财政建设资金、扶贫资金、农业综合开发资金等各类专项资金的使用。

12.贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，拟定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府内外债务；负责审核、申报拟申请国际金融组织和外国政府贷（赠）款项目；管理国际金融组织对本县贷款项目的财务工作。

13.管理全县会计工作，依据《会计法》的规定，拟定全县会计管理的制度、办法并组织实施，监督和规范会计行为；指导和监督本县会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

14.负责全县财政资金的监督检查工作，反映财政收支管理中的问题，提出加强财政管理的意见和建议。

15.承办县政府交办的其他事项。

（二）机构设置：我单位是行政单位，含七个下属单位，分别是柞水县惠民补贴中心、柞水县非税管理局、柞水县采购中心、柞水县结算中心、柞水县农村财务管理局、柞水县财源管理办公室、柞水县函授站。

二、2020年年度部门工作任务

贯彻执行国家财政、税收法律、法规、政策，草拟全县财政、预算、地方税收、财务、会计、国有资产管理方面的地方性法规、规章、制度，并按规定报请批准后监督执行。拟定政府采购制度并监督管理。承担全县各项财政收支管理的责任。编制年度预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算。组织制定县级经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预算。负责本县各项地方税收和非税收入管理，负责地方税政管理；按规定管理行政事业性收费、政府性基金和其他非税收入；按照规定的权限，审核或上报市政府审批地方税收的减免工作；管理财政票据。审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，拟定全县国有资本经营预算制度和办法，拟定并执行政府与企业的分配制度和办法，收取县本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，负责国有资本金的统计分析，按规定管理资产评估工作。按规定管理政策性金融业务，参与财政金融业改革和发展研究工作。

三、部门预算单位构成

本部门的部门预算只包括部门本级（机关）预算。

纳入本部门2020年部门预算编制范围的二级预算单位共有0个，包括：

四、部门人员情况说明

截止2020年底，本部门人员编制27人，其中行政编制17人、事业编制10人；实有人员58人，其中行政52人、事业6人。（附图表）

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

2020年本部门预算收入756.55万元，其中一般公共预算拨款收入756.55万元，政府性基金预算拨款收入0万元，2020年本部门预算收入较上年增加55.28万元，主要原因是人员工资较上年上涨及实行新会计制度之后，我单位的财务软件、国有资产软件维护费用增加。

2020年本部门预算支出756.55万元，其中一般公共预算拨款支出756.55万元，政府性基金预算拨款支出0万元，2020年本部门预算收入较上年增加55.28万元，主要原因是人员工资较上年上涨及实行新会计制度之后，我单位的财务软件、国有资产软件维护费用增加。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入756.55万元，其中一般公共预算拨款收入756.55万元、政府性基金拨款收入0万元，2020年本部门财政拨款收入较上年增加55.28万元，主要原因是人员工资较上年上涨及实行新会计制度之后，我单位的财务软件、国有资产软件维护费用增加；2020年本部门财政拨款支出756.55万元，其中一般公共预算拨款支出756.55万元、政府性基金拨款支出0万元，2020年本部门财政拨款支出较上年增加55.28万元，主要原因是主要原因是人员工资较上年上涨及实行新会计制度之后，我单位的财务软件、国有资产软件维护费用增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门一般公共预算拨款支出756.55万元，较上年增加756.55万元，主要原因是人员工资较上年上涨及实行新会计制度之后，我单位的财务软件、国有资产软件维护费用增加。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2020年一般公共预算支出756.55万元，其中：

（1）行政运行（2010601）575.54万元，较增加21.27万元，原因是人员工资普遍上涨；

（2）其他财政事务（2010699）35万元，与上年持平；

（3）培训支出（2050803）0.5万元，较上年增加0.5万元，原因是为了提高干部业务技能，本年度计划组织会计业务培训。

（4）行政事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）64.63万元，比上年减少17.24，主要原因为财政部分补贴从20%下降到16%；

（5）其他社会保障就业保障缴费（2089901）2.77万元，较上年增加2.77，主要原因是科目调整引起的差异；

（6）行政单位医疗（2101101）29.64万元，较上年增加2.51万元，主要原因是2019年底人员调入调出引起的预算差异。

（7）住房公积金（2210201）48.47万元，较上年减少0.15万元，主要原因是2019年底人员调入调出引起的预算差异。

（附图表）

3、支出按经济科目分类的明细情况

2020年本部门一般公共预算支出765.55万元，其中：

工资福利支出（301）671.05万元，较上年增加61.62万元，原因是人员工资普遍上调；

商品和服务支出（302）50.08万元，较上年减少6.34万元，原因是厉行节约、压缩三公经费；

对个人和家庭的补助支出（303）0.42万元，较上年持平。

资本性支出（310）35万元，较上年持平。

（附图表）

较上年持平。

（2）2020年本部门一般公共预算支出756.55万元，其中：

机关工资福利支出（501）671.05万元，较上年增加61.62万元，原因是人员工资普遍上调；

机关商品和服务支出（502）50.08万元，较上年减少6.34万元，原因是厉行节约、压缩三公经费；

机关资本性支出（一）（503）35万元，较上年持平。

对个人和家庭的补助（509）0.42万元，较上年持平。（附图表）

（四）政府性基金预算支出情况。

2020年本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

2020年本部门无当年国有资本经营预算拨款收支，并在财政拨款收支总体情况表中列示。

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出2万元，较上年持平。其中：因公出国（境）经费0万元；公务接待费1万元；公务用车运行费0万元；公务用车购置费0万元；培训费0.5万元，会议费0.5万元，与上年持平。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2019年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备2台（套）。2020年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

八、部门政府采购情况说明

2020年当年本部门政府采购预算共35万元，其中政府采购货物类预算35万元（详见公开报表中的政府采购表）。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款756.55万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出涉及的绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排60.96万元，较上年增加4.54万元，主要原因是增加纪监组的日常公用经费8万元。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

3、财政拨款收入：指由市级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，市级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

2020年部门预算公开报表格式（财政局）.xlsx