附件1
柞水县农村财务管理局2018年部门决算说明
一、部门主要职责及机构设置
承担贯彻落实农村综合改革政策及监督检查工作、村级公益事业建设有关工作、乡镇财政管理和村级财务管理等工作职能。
二、2018年度部门工作完成情况
1、深入基层，扎实开展调查研究。今年在全县开展了农财财务管理专项检查和调研工作，及时将村级财务核算的现状和存在的问题汇总整理，并向县财政局作了专题汇报，为制定和完善村级财务管理办法奠定了基础。
2、建章立制，规范村级财务管理。针对村级财务管理中存在的薄弱环节和热点问题，我们完善了村级财务管理办法，收集整理了近年来中省市相关制度，汇编成册印发给村两委会班子成员，使村级财务管理有章可循，步入规范化的轨道。
3、实地培训，提高财务管理水平。为适应新形势下财政工作需要，进一步增强县级预算单位财务人员及镇（办）财政工作人员的业务素质，提升财政财务管理水平。我们举办了县级预算单位财务人员、镇办财政新进财政工作人员培训班，围绕行政单位会计制度及实务、事业单位会计制度及实务、预算管理制度、政府债务管理、总预算会计制度及核算、乡镇国库集中支付等财政业务开展培训，全面提升了财政财务工作者的业务能力。
4、真心帮扶，脱贫攻坚初见成效。按照全县脱贫攻坚工作的要求，及时组织职工深入包扶村曹坪镇沙岭村，开展入户走访，宣传党的支农、惠农政策，了解群众生活，与村组干部、群众代表座谈，查找村组和困难群众存在的突出问题，积极为该村的发展建言献策，筹资4万元支持养蜂合作社的发展，尽心尽力协助解决该村实际困难问题。动员职工为包扶特困群众捐款捐物，将温暖和关怀送到特困群众手中。
三、部门决算单位构成
纳入本部门2018年部门决算编制范围的单位：柞水县农村财务管理局本级。
序号 | 单位名称 |
1 | 柞水县农村财务管理局本级（机关） |
四、部门人员情况说明
截止2018年底,本部门人员编制6人,其中行政编制0人、事业编制6人;实有人员5人,其中行政0人、事业5人,单位管理的离退休人员1人。
五、部门决算收支情况说明
（一）2018年度收入支出总体情况说明
1.本年度收入支出总体情况
（1）2018年度本年度收入合计26.21万元，较上年减少8.42万元，主要原因是压缩了支出规模。
（2）2018年度本年度支出合计25.12万元，较上年减少11.97万元，主要原因是压缩了支出规模。
2.本年度收入构成情况。
2018年本年收入合计26.21万元。其中：财政拨款26.21万元，均为一般公共预算财政拨款；事业收入0万元；其他收入0万元。
3.本年度支出构成情况
2018年本年支出合计25.12万元。其中：一般公共服务支出22.49万元，是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和公用经费，占总支出的89.53%；社会保障和就业支出0.08万元，占总支出的0.32%，主要是单位对职工缴纳的工伤、生育等保险基金的补助；医疗卫生与计划生育支出1.35万元，占总支出的5.37%，用于单位对职工基本医疗保险基金的补助；农林水支出1.2万元，占总支出的4.78%，用于科技转化与推广服务。
（二）2018年度财政拨款收入支出总体情况说明
1.财政拨款收入支出总体情况
2018年财政拨款收入26.21万元，较上年减少8.42万元，主要原因是压缩了支出规模。
2018年财政拨款支出22.49万元，较上年减少14.6万元，原因同上。
2.一般公共预算财政拨款支出情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出25.12万元， 按支出功能科目分，包括行政运行20.89万元，其他财政事务支出1.6万元，对工伤保险基金的补助0.03万元，对生育保险基金的补助0.05万元，对对职工基本医疗保险基金的补助1.35万元，科技转化与推广服务1.2万元。
3.一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出25.12万元，其中：人员经费16.82万元，公用经费8.3万元，用于保障机构正常运转和日常工作需要。
4.政府性基金财政拨款收支情况说明
2018年度本部门无政府性基金决算收支,并已公开空表。
5.国有资本经营财政拨款收支情况说明
2018年度本部门无国有资本经营决算拨款收支。
(三)2018年度“三公”经费、培训费及会议费支出情
况说明
1.“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
（1）因公出国(境)支出情况
2018年度因公出国(境)团组0个,0人次,支出0万元，当年预算数0万元，与上年持平。
（2）公务用车购置及运行维护费用支出情况
2018年度购置车辆0台,支出0万元, 年末公务用车实际保有量0辆，公务用车运行维护费支出0万元, 当年预算数1万元，实际无公务用车购置及运行维护费支出，当年支出数与上年持平。
（3）公务接待费支出情况
2018年度公务接待0批次,0人次,支出0万元, 当年预算数0.3万元，主要原因是严格控制公务接待费用，本年度无公务接待费支出，实际支出较上年减少0.1万元，下降100%，主要是严格贯彻执行八项规定,严格控制公务接待费用支出。
2.培训费支出情况
2018年度培训费支出 1.28万元，当年预算数0.1万元，本年度培训费超预算1.18万元，主要原因是加强了业务培训，实际支出较上年增加0.11万元，增长9.4%，主要是加强了业务培训。
3.会议费支出情况
2018年度会议费支出0万元，当年预算数0万元，实际支出0万元，与上年持平。
六、2018年度部门绩效管理情况说明
本部门2018年度无一般公共预算项目支出，根据《陕西省财政厅关于开展2018年度省级财政支出绩效评价的通知》(陕财办预函〔2019)41号)要求及预算绩效管理要求,计划在下一年度开展全部项目的绩效自评工作。
部门整体支出绩效自评表 | |||||||||||
（2018年度） | |||||||||||
填报单位：柞水县农村财务管理局 自评得分：93 | |||||||||||
（一）简要概述部门职能与职责。 | 承担贯彻落实农村综合改革政策及监督检查工作、村级公益事业建设有关工作、乡镇财政管理和村级财务管理等工作职能。 | ||||||||||
（二）简要概述部门支出情况，按活动内容分类。 | 本年总支出388.67万元。其中（1）基本支出363.47万元，为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中人员经费254.57万元，公用经费108.9万元；（2）项目支出25.20万元。 | ||||||||||
（三）简要概述当年县委县政府下达的重点工作。 | 扶贫包村工作。 | ||||||||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 指标说明 | 评分标准 | 指标值计算公工和数据获取方式 | 年初 | 实际 | 得分 | 未完成原因分析与改进措施 | 绩效指标分析与建议 |
投入 | 预算执行（25分） | 预算完成率（10分） | 10 | 预算完成率＝（预算完成数/预算数）×100%，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。 | 预算完成率＝100%的，得10分。 | 预算完成率＝（预算完成数/预算数）×100% | 100% | 96% | 9 |
| 严格执行预算，年末结余4.43万元 |
预算调整率（5分） | 5 | 预算调整数＝（预算调整数/预算数）×100%，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。 | 预算调整率绝对值≤5%，得5分。 | 预算调整数＝（预算调整数/预算数）×100% | ≤5% | 4.9% | 5 |
| 预算编制合理 | ||
投入 | 预算执行（25分） | 支出进度率（5分） | 5 | 支出进度率＝（实际支出/支出预算）×100%，用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性和均衡性程度。 | 半年进度，进度率≥45%，得2分；进度率在40%（含）和45%之间，得1分；进度率〈40%，得0分。 | 半年支出进度＝部门上半年实际支出/（上年结余结转+本年部门预算安排+上半年执行中追加追减）*100%。 | 半年进度率≥45%，前三季度进度率≥75% | 半年进度率≥45%，前三季度进度率≥75% | 5 |
| 预算执行的及时性和均衡性程度较高。 |
预算编制准确率（5分） | 5 | 部门预算中除财政拨款外的其他收入预算与决算差异率。 | 预算编制准确率≤20%，得5分。 | 预算编制准确率＝其他收入决算数/其他收入预算数×100%-100%。 | 预算编制准确率≤20% | 预算编制准确率≤20% | 5 |
| 预算编制准确率高 | ||
过程 | 预算管理（15分） | “三公经费”控制率（5分） | 5 | “三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数×100%，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。 | 三公经费控制率≤100%，得5分，每增加0.1个百分点扣0.5分，扣完为止。 | “三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数×100% | 三公经费控制率≤100% | 三公经费控制率≤100% | 5 |
| 厉行节约，严格管理控制三公经费 |
资产管理规范性（5分） | 5 | 部门（单位）资产管理是否规范，用以反映和考核部门（单位）资产管理情况。 | 全部符合5分，有1项不符扣2分，扣完为止。 | 根据本年度资产实际情况进行分析 | 资产管理严格执行按照资产管理办法进行管理 | 资产管理严格执行按照资产管理办法进行管理 | 5 |
| 部门资产管理规范，资产有偿使用、处置按规定程序审批。 | ||
预算管理（15分） | 资金使用合规性（5分） | 5 | 部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。 | 全部符合5分，有1项不符扣2分。 | 根据本年度资金实际情况进行分析 | 对资金使用情况严格执行国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定 | 对资金使用情况严格执行国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定 | 5 |
| 部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；重大开支经过党组会议决议；资金使用符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | |
效果 | 履职尽责（60分） | 项目产出（40分） | 40 |
| 1、若为定性指标，根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%（含）、80-50%（含）、50-10%来记分； | 2018年决算数据根据工作效果统计，同时与2018年初预算指标比较 | 定性、定量指标全部完成 | 定性、定量指标基本上全部完成 | 38 | 已基本完成年初目标，但还需加强对资金的绩效管理，对绩效目标的管理应进一步细化。 | 单位产出指标情况完成良好 |
项目效益（20分） | 20 |
| 根据实际工作绩效与年初绩效予以核定 | 定性指标完成100% | 定性指标完成100% | 16 | 已基本完成年初目标，但还需加强对资金的绩效管理，对绩效目标的管理应进一步细化。 | 单位产出指标情况完成良好 | |||
备注： | |||||||||||
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年机关运行经费8.3万元，相比上年增加了1.12万元，增长15.65%，主要是脱贫攻坚包扶下乡引起公用经费支出增长。
（二）政府采购支出情况
本部门2018年无政府采购支出。
（三）国有资产占用及购置情况说明
截至2018年末，本部门所属单位共有车辆0辆；50万元以上的通用设备0台（套）；单价100万元以上的通用设备0台（套）。2018年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的设备0台（套）；购置单价100万元以上的通用设备0台（套）。
八、专业名词解释
1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。
3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
4、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
文稿编辑：财政局
陕公网安备 61102602611027号